Responsabilitat penal de les persones jurídiques als Estats Units i el Canadà
#ComplianceKeys15
Tanquem el cicle de #ComplianceKeys sobre l’estat de la regulació de la responsabilitat penal de les persones jurídiques en diferents països amb l’anàlisi del Canadà i els Estats Units.
Abans d’entrar a valorar l’estat actual d’aquesta qüestió, convé assenyalar que molts situen els Estats Units com el lloc d’origen de la responsabilitat corporativa per infraccions comeses en el seu si, principalment arran del cas New York Central & Hudson River Railroad vs. United States.
A més, és segurament el país amb major recorregut i aplicació pràctica respecte a la responsabilitat corporativa i als Sistemes de Compliance, principalment a través de sancions i acords extrajudicials amb el Departament de Justícia (U.S. Department of Justice [DOJ]) o la Comissió del mercat de valors (U.S. Securities Exchange Commission [SEC]). És el cas, per exemple, dels acords aconseguits amb ORACLE i amb DANSKE BANK durant l’any 2022 amb l’U.S. Securities Exchange Commission (SEC).
Per part seva, el Canadà compta també amb una regulació de la responsabilitat corporativa. En particular, existeix una previsió legal, concretament, en el Codi Penal, que determina la responsabilitat de naturalesa penal per a les persones jurídiques en el si de les quals s’hagi comès un delicte.
D’aquesta manera, tant el Canadà com els Estats Units compten amb un cos normatiu que recolza l’aplicació de la responsabilitat penal corporativa, per exemple, a través de la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) als Estats Units, o el Codi Penal i la Corruption of Foreign Public Officials Act (CFPOA) en el cas del Canadà, així com una aplicació judicial i sancionadora ferma que desenvolupa aquesta qüestió, en la qual cal destacar les Sentencing Guidelines als Estats Units o el cas Canadian Dredge and Dock Co. Vs. The Queen al Canadà.
No obstant això, la principal diferència de la regulació de la responsabilitat corporativa entre tots dos països radica en el fet que als Estats Units regeix el principi respondeat superior, la qual cosa suposa una aplicació més àmplia o més automàtica de la responsabilitat penal corporativa. En canvi, al Canadà, per poder atribuir responsabilitat de naturalesa penal a les persones jurídiques, han de complir-se la totalitat de requisits recollits en el codi penal canadenc, la qual cosa comporta una aplicació més limitada.
A continuació, s’adjunta un resum de l’estat de la qüestió en els diferents països analitzats.
| País | Naturalesa de la responsabilitat | Llistat tancat o obert de delictes / infraccions | Possibilitat legal d’exempció per disposar de Compliance |
| Canadà | Penal | Llistat obert | Es preveu en determinades lleis, com en la normativa anti-blanqueig de capitals. |
| Estats Units | Penal | Llistat obert | No regulada |
Molins Compliance.