Responsabilitat de les persones jurídiques a la Unión Europea
ComplianceKeys#9
La regulació de la responsabilitat corporativa per la comissió de delictes o infraccions administratives en el si de les empreses difereix notablement entre els diferents Estats Membres de la Unió Europea.
En efecte, actualment no existeix una directiva o reglament comunitari que unifiqui la regulació sobre la responsabilitat de les persones jurídiques per aquells delictes o infraccions administratives que es cometin en la seva esfera de competència. Malgrat això, sí que existeixen diverses directives que advoquen per una persecució homogènia de determinats delictes a nivell europeu. Per exemple, entre altres:
- Directiva 2017/1371, de 5 de juliol de 2017, sobre la lluita contra el frau que afecta als interessos financers de la Unió a través del Dret penal;
- Directiva 2018/1673, de 23 de octubre de 2018, relativa a la lluita contra el blanqueig de capitals mitjançant el Dret penal;
- Directiva 2008/99/CE, de 19 de novembre, relativa a la protecció del medi ambient mitjançant el Dret penal; o
- Directiva 2011/36, de 5 abril de 2011, relativa a la prevenció y lluita contra el tràfic d’éssers humans i a la protecció de les víctimes.
En conseqüència, l’absència d’un text legal harmonitzat a nivell comunitari implica que els Estats membres han de legislar a nivell nacional sobre com configurar la responsabilitat de les persones jurídiques, provocant notables diferències entre els països.
Certament, aquesta disparitat en les regulacions nacionals afecta (i) a la pròpia naturalesa de la responsabilitat (penal vs. administrativa); (ii) als delictes o infraccions administratives susceptibles de generar responsabilitat corporativa (llistat tancat vs. llistat obert); (iii) l’estatus i la regulació processal de la responsabilitat corporativa (procediment penal vs. procediment administratiu); (iv) i la possibilitat d’evitar o disminuir la responsabilitat corporativa (previsió legal d’exempció de responsabilitat vs. absència de previsió legal), entre altres qüestions.
A continuació, s’adjunta una taula amb un resum de l’estat de la qüestió en els vint-i-set (27) Estats membres de la Unió Europea:
| País | Naturalesa de la responsabilitat | Llistat tancat o obert de delictes / infraccions | Possibilitat legal de exempció per disposar de Compliance |
| Alemanya | Administrativa | Llistat obert | No |
| Àustria | Penal | Llistat obert | Sí |
| Bèlgica | Penal | Llistat obert | No |
| Bulgària | Administrativa | Llistat tancat | No |
| Xipre | Penal | Llistat obert | No |
| Croàcia | Penal | Llistat obert | No |
| Dinamarca | Penal | Llistat obert | No |
| Eslovàquia | Penal | Llistat tancat | No |
| Eslovènia | Penal | Llistat tancat | No |
| Espanya | Penal | Llistat tancat | Sí |
| Estònia | Penal | Llistat tancat | No |
| Finlàndia | Penal | Llistat tancat | Sí |
| França | Penal | Llistat obert | No |
| Grècia | Administrativa | Llistat tancat | No |
| Hongria | Penal | Llistat obert | No |
| Irlanda | Penal | Llistat tancat | No |
| Itàlia | Administrativa | Llistat tancat | Sí |
| Letònia | Administrativa | Llistat obert | No |
| Lituània | Penal | Llistat tancat | No |
| Luxemburgo | Penal | Llistat obert | No |
| Malta | Penal | Llistat tancat | No |
| Països Baixos | Penal | Llistat obert | No |
| Polònia | Administrativa | Llistat tancat | No |
| Portugal | Penal | Llistat tancat | Parcial |
| República Checa | Penal | Llistat tancat | No |
| Romania | Penal | Llistat obert | No |
| Suècia | Administrativa | Llistat obert | No |
Departament de Compliance de Molins Defensa Penal.